*
**अपना टैक्स बचाने के लिए स्मार्ट डिडक्शन का उपयोग करें**
जब बात आयकर की आती है, तो यह जानना कि अपनी कर योग्य आय को कैसे कम किया जाए, बेहद महत्वपूर्ण होता है। आयकर अधिनियम के तहत विभिन्न कटौतियों का लाभ उठाकर आप अपनी कुल कर योग्य आय को कम कर सकते हैं। इस लेख में, हम आपको एक उदाहरण के जरिए यह समझाएंगे कि कैसे आप अपनी आय को कम करके ₹7,90,628 के आय पर टैक्स बचा सकते हैं।
—
### **आय संरचना को समझना**
हमारे उदाहरण में, मान लीजिए आपकी **कुल आय ₹7,90,628** है। यह आय टैक्स भरने से पहले की है, और इस पर विभिन्न कटौतियाँ लागू की जा सकती हैं। टैक्सपेयर्स को यह जानना जरूरी है कि उनकी आय पर टैक्स से पहले कितनी कटौतियाँ लागू हो सकती हैं, जिससे उनकी कर योग्य आय कम हो जाती है।
—
### **चरण 1: स्टैण्डर्ड डिडक्शन**
**स्टैण्डर्ड डिडक्शन** एक फ्लैट कटौती है जो सभी टैक्सपेयर्स को दी जाती है, जिससे कुल आय में कमी होती है। हमारे उदाहरण में:
– **₹7,90,628** (कुल आय)
– **₹50,000** (स्टैण्डर्ड डिडक्शन)
स्टैण्डर्ड डिडक्शन लागू करने के बाद, आपकी कर योग्य आय **₹7,40,628** रह जाती है।
—
### **चरण 2: धारा 80C के तहत कटौती (LIC, PPF, NSC आदि)**
अब बात करते हैं सबसे सामान्य और लोकप्रिय कटौती की, जो **धारा 80C** के तहत आती है। इसमें **जीवन बीमा प्रीमियम (LIC)**, **लोकप्रिय भविष्य निधि (PPF)**, **राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (NSC)** जैसी योजनाओं में निवेश करने पर आपको **₹1,50,000** तक की कटौती मिल सकती है।
हमारे उदाहरण में मान लीजिए आपने इन योजनाओं में **₹1,50,000** का निवेश किया है। इस प्रकार, आपकी कर योग्य आय में यह कटौती लागू होने के बाद:
– **₹7,40,628** (स्टैण्डर्ड डिडक्शन के बाद आय)
– **₹1,50,000** (धारा 80C के तहत कटौती)
धारा 80C की कटौती लागू करने के बाद आपकी आय **₹5,90,628** हो जाती है।
—
### **चरण 3: NPS सब्सक्राइबर्स के लिए अतिरिक्त कटौती**
जो लोग **राष्ट्रीय पेंशन योजना (NPS)** में योगदान करते हैं, उन्हें एक अतिरिक्त कटौती मिलती है। अगर आप NPS में योगदान करते हैं, तो आपको **₹50,000** तक की अतिरिक्त कटौती मिल सकती है।
हमारे उदाहरण में, इस अतिरिक्त कटौती को लागू करते हुए:
– **₹5,90,628** (धारा 80C के बाद आय)
– **₹50,000** (NPS योगदान की कटौती)
अब आपकी कर योग्य आय **₹5,40,628** हो जाती है।
—
### **चरण 4: हाउस रेंट अलाउंस (HRA) छूट**
अगर आप किराए पर रहते हैं, तो **हाउस रेंट अलाउंस (HRA)** की छूट भी प्राप्त कर सकते हैं। इस उदाहरण में मान लीजिए कि आपकी HRA छूट **₹16,080** है।
यह छूट लागू करने के बाद:
– **₹5,40,628** (NPS कटौती के बाद आय)
– **₹16,080** (HRA छूट)
अब आपकी कर योग्य आय **₹5,24,548** हो जाती है।
—
### **चरण 5: हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम कटौती**
एक और महत्वपूर्ण कटौती है जो आपको **हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम** पर मिल सकती है। आप **₹25,000** तक की कटौती प्राप्त कर सकते हैं अगर आपने स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान किया है, चाहे वह खुद के लिए हो या परिवार के लिए।
हमारे उदाहरण में, हम मानते हैं कि आपने **₹25,000** का हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम भुगतान किया है:
– **₹5,24,548** (HRA छूट के बाद आय)
– **₹25,000** (हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम)
अब आपकी कर योग्य आय **₹4,99,548** हो जाती है।
—
### **नतीजा: कर मुक्त आय**
अब आपकी कर योग्य आय **₹4,99,548** हो चुकी है, जो **₹5,00,000** से कम है। इसका मतलब है कि आपकी आय **कर मुक्त** हो गई है और आपको कोई टैक्स नहीं देना पड़ेगा।
—
### **निष्कर्ष: स्मार्ट टैक्स प्लानिंग से पैसा बचाएं**
जैसा कि इस उदाहरण में देखा गया, विभिन्न कटौतियों का लाभ उठाकर जैसे **स्टैण्डर्ड डिडक्शन**, **धारा 80C**, **NPS**, **HRA छूट**, और **हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम**, आप अपनी कर योग्य आय को कम कर सकते हैं और ₹5,00,000 से नीचे ला सकते हैं, जिससे **शून्य टैक्स** हो जाता है। यह दिखाता है कि अगर आप आयकर की कटौतियों के बारे में सही तरीके से जानते हैं और उनका उपयोग करते हैं, तो आप अपने टैक्स को काफ़ी हद तक कम कर सकते हैं।
इसलिए, अपनी वित्तीय योजना को सही तरीके से बनाकर और टैक्स की छूट का पूरा लाभ उठाकर आप अपनी कर योग्य आय को कम कर सकते हैं, और इसका फायदा उठा सकते हैं।
*Maximize Your Tax Savings with Smart Deductions**
When it comes to filing your taxes, knowing how to effectively reduce your taxable income can make a significant difference. By utilizing various deductions available under the Income Tax Act, you can lower your overall tax burden. In this article, we’ll walk you through a practical example of how to reduce your taxable income through various deductions, ultimately leading to zero tax liability for an income of ₹7,90,628.
—
### **Understanding the Basic Income Structure**
Let’s start by looking at a sample income of **₹7,90,628**. This is the total income you earn before considering any deductions. Taxpayers need to know that their income is subject to deductions, which can significantly reduce the amount of taxable income.
—
### **Step 1: Standard Deduction**
The **standard deduction** is a flat deduction provided to all taxpayers, helping to reduce the gross income. For our example:
– **₹7,90,628** (Total income)
– **₹50,000** (Standard deduction)
After applying the standard deduction, the remaining income becomes **₹7,40,628**.
—
### **Step 2: Section 80C Deductions (LIC, PPF, NSC, etc.)**
Next, let’s move to one of the most popular deductions available to taxpayers under **Section 80C**. This section covers a wide range of investment options, such as **Life Insurance Premium (LIC)**, **Public Provident Fund (PPF)**, **National Savings Certificate (NSC)**, and others. The maximum limit under Section 80C is **₹1,50,000**.
In our example, let’s assume you have made investments in these schemes amounting to **₹1,50,000**. Therefore, your income after applying this deduction will be:
– **₹7,40,628** (Post-standard deduction income)
– **₹1,50,000** (Section 80C deductions)
After applying the Section 80C deduction, the taxable income is **₹5,90,628**.
—
### **Step 3: Additional Deduction for NPS Subscribers**
For those who contribute to the **National Pension Scheme (NPS)**, an additional deduction is available. If you’re enrolled in NPS, you can avail of an extra deduction of **₹50,000** under **Section 80CCD(1B)**.
In our example, we apply this additional deduction to reduce the taxable income further:
– **₹5,90,628** (Income after Section 80C deduction)
– **₹50,000** (NPS contribution deduction)
After this deduction, your taxable income becomes **₹5,40,628**.
—
### **Step 4: House Rent Allowance (HRA) Exemption**
For those living in rented accommodation, **House Rent Allowance (HRA)** can be exempted under certain conditions. In this case, let’s assume an HRA exemption of **₹16,080**.
This further reduces the taxable income:
– **₹5,40,628** (Income after NPS deduction)
– **₹16,080** (HRA exemption)
Now, your taxable income stands at **₹5,24,548**.
—
### **Step 5: Health Insurance Premium Deduction**
Another valuable deduction is available for those who pay for **health insurance**. You can claim up to **₹25,000** for premiums paid for yourself, your spouse, children, and parents under **Section 80D**. In our case, we’ll apply the maximum allowed amount:
– **₹5,24,548** (Income after HRA exemption)
– **₹25,000** (Health insurance premium)
After applying this deduction, your taxable income becomes **₹4,99,548**.
—
### **The Result: Tax-Free Income**
At this point, your taxable income is **₹4,99,548**, which is below the ₹5,00,000 threshold. This means you fall under the **tax-free income category**, and you do not need to pay any income tax.
—
### **Conclusion: Smart Tax Planning Can Save You Money**
As demonstrated in this example, by utilizing the available deductions like the **standard deduction**, **Section 80C**, **NPS**, **HRA exemption**, and **health insurance premiums**, you can effectively reduce your taxable income to below ₹5,00,000, ensuring that you pay **zero tax**. It is always wise to understand the available deductions and plan your finances accordingly to maximize tax savings.
By staying informed about the various deductions available under the Income Tax Act, you can save a significant amount on taxes, making it a smart financial move. Keep track of your deductions and ensure that you take full advantage of all the benefits available to you.